紹興上元教育會計培訓(xùn)班，會計做賬考證培訓(xùn)

在日常工作中，日常報銷是不可不免的，對接的都是會計‌‌出納人員，那上元會計就想問下，員工費用報銷規(guī)定有哪些？會計人員在日常工作中應(yīng)該注意哪些呢？快來看看上元會計就給大家總結(jié)的相關(guān)內(nèi)容。

**先，上元會計提醒大家，任何一種類型之請購及支出，包含物品設(shè)備請購、差旅費、車費、交際費等，必須于事件發(fā)生前依照“預(yù)算及費用之審核權(quán)限”規(guī)定取得權(quán)責(zé)人的書面核準。

然后，報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證（發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤），由報銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上，同類性質(zhì)必須粘在一起。“請款單”和“費用及出差旅費報銷申請表”按原始憑證之交易發(fā)生時間分類詳細填寫，并自行編號以便參照。付款一般采用支票、轉(zhuǎn)賬及匯入員工賬戶等方式，經(jīng)授權(quán)人員核準并經(jīng)財務(wù)部復(fù)核通過，方可付款。

上元會計建議大家，報銷以“周”為單位，并附相關(guān)憑證，不要幾周憑證粘于一起。當月發(fā)生的費用應(yīng)盡量在當月報銷，*晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)上級書面批準。

同時，大家要注意員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責(zé)。所有簽名應(yīng)同時附注日期，如不附注日期，當產(chǎn)生爭議時，未簽注日期之員工將承擔(dān)*不利之結(jié)果。

上元會計提醒大家在日常報銷的過程中如果財務(wù)進行復(fù)核，要注意一下內(nèi)容。

① 退回報銷單（注明退回原因）。

② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款（附剔除原因）。

③ 要求報銷人員補充說明或補必要單證。

④ 交出納付（匯）款。

上元會計還要說一下，在報銷流程前，所有單據(jù)未齊備的，必須補齊手續(xù)后方可進入報銷流程。這個很重要哦！

這些都是上元會計關(guān)于對待報銷流程中需要注意的事項，希望可以幫助大家，如果大家想要學(xué)習(xí)更多關(guān)于會計實操內(nèi)容，可以選擇上元金會計會計實操，我們將給你更多關(guān)于會計實操內(nèi)容！